為進(jìn)一步提升公司風(fēng)險(xiǎn)防范能力，結(jié)合上市公司內(nèi)控建設(shè)相關(guān)要求，2019年9至12月期間，審計(jì)部對(duì)公司及下屬子公司的關(guān)鍵環(huán)節(jié)內(nèi)部控制進(jìn)行了審計(jì)。目前已完成現(xiàn)場審計(jì)工作，并將審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題以《內(nèi)控整改建議書》的形式反饋至被審計(jì)單位。

本次審計(jì)為公司審計(jì)部首次開展的內(nèi)部控制審計(jì)，旨在通過整改加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制，同時(shí)也是對(duì)傳統(tǒng)審計(jì)的一種補(bǔ)償性措施。

“審計(jì)+內(nèi)控”是審計(jì)部不斷尋求管理提升的新的落腳點(diǎn)之一，以內(nèi)部控制審計(jì)為依托，充分發(fā)揮審計(jì)“把脈問診”功能，增強(qiáng)及時(shí)發(fā)現(xiàn)、化解重大風(fēng)險(xiǎn)的能力，為公司的發(fā)展“保駕護(hù)航”。（審計(jì)部/章子康 供稿）